Esta calculadora del plan de pensiones te dice cuánto podrías ahorrarte en el IRPF por lo que aportas a un plan de pensiones individual. Introduce tu salario bruto anual y la aportación que estás pensando hacer: verás tu tipo marginal aproximado, cuánto te devolvería Hacienda, cuánto te cuesta realmente la aportación y el máximo con derecho a reducción.
Estimación con la escala general del IRPF de referencia (estatal más una autonómica igual a la estatal), cotizaciones del trabajador del 6,50 % hasta la base máxima de 2026, 2.000 € de gastos deducibles, la reducción por rendimientos del trabajo y el mínimo personal de 5.550 €. Cada comunidad autónoma tiene su propia escala, así que tu tipo real puede variar unos puntos. No es asesoramiento fiscal.
Cómo funciona esta calculadora del plan de pensiones
Lo que aportas a un plan de pensiones se resta de tu base imponible general. Por eso el ahorro no es un porcentaje fijo: depende del tramo del IRPF en el que caiga la última parte de tus ingresos, tu tipo marginal. La calculadora hace tres pasos:
- Estima tu base. Al salario bruto le resta las cotizaciones del trabajador a la Seguridad Social, los 2.000 € de gastos deducibles que la ley permite restar a todos los trabajadores y, en los sueldos más bajos, la reducción por obtención de rendimientos del trabajo. Después tiene en cuenta el mínimo personal de 5.550 €, la parte de la renta que no tributa. Si conoces tu base liquidable general, por ejemplo de tu última declaración, puedes escribirla directamente.
- Calcula el máximo que reduce. Con carácter general son 1.500 € al año, y nunca más del 30 % de tus rendimientos netos del trabajo.
- Compara el impuesto con y sin la aportación. La diferencia entre aplicar la escala a tu base completa y a tu base menos la aportación es el ahorro estimado.
Un ejemplo para probar
Con los valores que trae por defecto, 35.000 € de salario bruto y 1.500 € de aportación, la base estimada ronda los 30.700 € y cae en el tramo del 30 %. El ahorro estimado es de 450 €, así que la aportación te cuesta realmente unos 1.050 €. Si subes el salario a 50.000 €, el tipo marginal pasa al 37 % y el ahorro a unos 555 €; si lo bajas a 18.000 €, el ahorro baja a unos 285 €, porque la reducción por rendimientos del trabajo deja tu base en el primer tramo. Por debajo de unos 15.000 € de salario, apenas se paga IRPF y el plan prácticamente no ahorra impuestos.
Lo que la calculadora no tiene en cuenta
- Tu comunidad autónoma. La mitad del IRPF la fija cada comunidad con su propia escala. La calculadora usa una de referencia igual a la estatal, así que tu tipo real puede ser algo más alto o más bajo.
- Otros ingresos, mínimos familiares y deducciones. Si tienes rentas de alquiler o de actividades económicas, hijos, ascendientes a cargo o deducciones autonómicas, tu resultado real será distinto. En ese caso es mejor introducir la base liquidable directamente.
- Planes de empleo. Si tu empresa contribuye a un plan de empleo, el límite conjunto puede subir hasta 8.500 € al año. La calculadora solo considera planes individuales.
- El rescate. El ahorro de hoy no es una ganancia definitiva: cuando cobres el plan, todo lo recibido tributará como rendimiento del trabajo.
Ese último punto es el más importante. La ventaja real del plan depende de la diferencia entre tu tipo marginal de hoy y el que tendrás al rescatarlo, y de si reinviertes lo que te devuelve Hacienda. Lo comparamos con la alternativa de un fondo en plan de pensiones o fondo indexado para la jubilación, y explicamos los límites con más detalle en cuánto desgrava un plan de pensiones.
Preguntas frecuentes
¿Cuándo recibo el dinero que me ahorro?
En la declaración de la renta del año siguiente: la aportación reduce tu base, así que la declaración te sale a devolver más o a pagar menos. No es un ingreso inmediato al aportar.
¿Sirve también para un plan de previsión asegurado?
Sí. Las primas de un PPA reducen la base igual que las aportaciones a un plan de pensiones, y comparten el mismo límite conjunto de 1.500 € al año. Lo explicamos en qué es un plan de previsión asegurado.
¿Y si aporto más de lo que puedo reducir?
Por encima de 1.500 € al año, la aportación a planes individuales no está permitida. Si el problema es el límite del 30 % o que tu base no es suficiente, la parte no reducida se puede aplicar en los cinco ejercicios siguientes, solicitándolo en la declaración.
Herramienta informativa y educativa. Usa la escala estatal del IRPF publicada por la Agencia Tributaria (manual de la Renta 2025), una escala autonómica de referencia igual a la estatal, los tipos de cotización del trabajador de 2026 (4,70 % contingencias comunes, 1,55 % desempleo en contratos indefinidos, 0,10 % formación profesional y 0,15 % MEI) y la base máxima de cotización de 2026 de 5.101,20 € mensuales. Los resultados son estimaciones y no constituyen asesoramiento fiscal ni una recomendación de ningún producto.
Fuentes consultadas: Agencia Tributaria — Escala estatal de la base liquidable general · Agencia Tributaria — Límites de aportación a sistemas de previsión social · BOE — Orden PJC/297/2026 de cotización a la Seguridad Social